El 01/02/2016 : El Accionista Juan Pérez; Solicita Préstamo de $ 15,000; con un Interés del 5% a 6 meses.
¿ Se pide Calcular el valor a retener al accionista por concepto del Préstamo; y el establecer el Valor liquido a transferir, Realice el respectivo Ingreso al Anexo ADI?
VALOR A RETENER AL ACCIONISTA JUAN PÉREZ:
DESARROLLO:
Préstamo : $ 15,000
Auto-retención del 22% : $ 3,300
BASE IMPONIBLE : $ 18,300
Base Legal: Auto-Retención: Art. 37 Ley de Régimen Tributario Interno
OBSERVACIÓN:
INGRESO AL ANEXO ADI:
Base Legal: Auto-Retención: Art. 37 Ley de Régimen Tributario Interno
Nos Ubicamos en la Tabla Progresiva del Impuesto a la Renta del 2016; La Base Imponible del Crédito del Sr. Juan Pérez es de $ 18300: el estaría en el Rango CUARTO ( 17800 - 21370) procedemos a realizar los cálculos;
Aplicamos los datos en el Cuadro de nuestro respaldo:
OBSERVACIÓN:
Se realiza una Retención normal a nombre del Accionista; se detalla la base de la retención y se detalla el valor retenido; casillero 325A a ser declarado en el Formulario 103
INGRESO AL ANEXO ADI:
Esta es la manera en la que seria registrado en el Anexo ADI:
Excelente trabajjo
ResponderEliminarMuchas Gracias, Estimado Patrick Iván!
EliminarExcelente ��
ResponderEliminarGracias Angel Calero, siempre a las Ordenes
EliminarEstimados xq a mí la retención me sale 360 y no 369 cómo está en el cálculo.. tal vez algo no estoy considerando.. anticipó mi agradecimiento por su respuesta
ResponderEliminarBuenos días Estimada Lary; la respuesta de la retención es $ 569; se refiere a esa respuesta?
EliminarBuen dia por favor esos 5000.00 de donde sale ...Gracias..
ResponderEliminarBuenos días Estimada Mayra; respectoa su inquietud, me imagino se refiere a la parte del DIMM en la Información del Préstamo verdad?
EliminarSi es así, le comento que no es $ 5000; si visualiza bien la imagen dice 5 % habla de porcentaje; y el ejemplo indica lo siguiente "El 01/02/2016 : El Accionista Juan Pérez; Solicita Préstamo de $ 15,000; con un Interés del 5% a 6 meses"
Cualquier inquietud hagamela saber, Muchas Gracias!!
Buenas tardes y q valor tengo q declarar en el formulario 103 el valor de los 3300 o delos 569 gracias
ResponderEliminarBuenos días. Excelente material, mi pregunta en la siguiente el 22% por retención de dividendos anticipados en q formulario iría identificado el valor de 3300 retenido y segundo y si se lo declara en el 103 al igual el valor de retencion del accionista y tercero a partir de q mes. Sería al terminar el préstamo ? O al comienzo. Agradeciendo de antemano sus comentarios a mis inquietudes
ResponderEliminarhola que tipo de cta es dividendo anticipados o provisorio
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